Розглянувши наданий виконавчим комітетом звіт про виконання бюджету Каховської міської територіальної громади за 9 місяців 2021 року (додається), міська рада відмічає наступне.
За січень – вересень 2021 року до бюджету громади надійшло 261938,7 тис.грн, в тому числі власних та закріплених доходів загального фонду - 178180,4 тис.грн, субвенцій з державного та місцевих бюджетів – 71355,2 тис.грн, доходів спеціального фонду – 12403,1 тис.грн.
Власних та закріплених доходів загального фонду надійшло у сумі 178180,4 тис.грн (71,4 % всіх доходів), виконання їх становить 101,1 %. Додатково отримано 2705,0 тис.грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року у співставних умовах надходження збільшились на 45205,1 тис.грн (34,0%).
Біля 91,6 % власних надходжень до бюджету громади забезпечили чотири основних податки, а саме:
- податок та збір на доходи фізичних осіб, якого надійшло 113922,8 тис.грн, або 100,4% запланованих надходжень на звітний період. Додатково отримано 497,4 тис.грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року у співставних умовах надходження зросли на 27647,7 тис.грн (32,0%);
- плата за землю – 13595,2 тис.грн, що становить 101,0% до плану. Додатково надійшло 139,3 тис.грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшено на 4456,5 тис.грн (48,8%).
- єдиний податок – 27651,4 тис.грн, що становить 102,3 % до плану. Додатково отримано 624,7 тис.грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зросли на 6648,2 тис. грн (31,6%);
- акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, акцизний податок на пальне – 8511,0 тис.грн, або 82,0 % до плану. Недоотримано 1869,0 тис.грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 1027,3 тис.грн (10,8%). Таке недовиконання пояснюється відсутністю надходжень до міського бюджету частини акцизного податку у липні - вересні 2021 року з обсягу реалізованого суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі пального на відповідній території за І півріччя 2021 року ( підстава Постанова КМУ від 29.09.2021 року № 1016 «Про внесення змін до Порядку зарахування частини акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального до загального фонду відповідних бюджетів місцевого самоврядування», в ІІ півріччі 2020 року Постанова КМУ № 723 від 19.08.2020 року прийнята на місяць раніше).
Обсяг надходжень міжбюджетних трансфертів до загального фонду міського бюджету за 9 місяців 2021 року становить 71355,2 тис.грн (28,6 % від загального обсягу доходів загального фонду бюджету). Отримано у звітному періоді освітню субвенцію – 62878,6 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами - 540,2 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 598,5 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1246,5 тис.грн (100,0% до плану), іншої субвенції – 1674,7 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров' я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 1646,7 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію з державного бюджету на здійснення заходів щодо соціально – економічного розвитку окремих категорій – 300,0 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію з державного бюджету на реалізацію програми «Спроможна школа для кращих результатів» - 174,0 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію з державного бюджету на розвиток мережі центрів надання адміністративних послуг – 264,0 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію з місцевого бюджету на забезпечення житлом дітей – сиріт – 831,5 тис.грн (100,0 % до плану), субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» - 1200,5 тис.грн (100,0 % до плану).
До спеціального фонду міського бюджету надійшло 12403,1 тис.грн (98,4 % до плану 9 місяців 2021 року та 83,5 % до річного плану) , у тому числі до бюджету розвитку - 3304,7 тис.грн (109,0 % до плану 9 місяців 2021 року та 97,7 % до річного).
Видатки бюджету Каховської міської територіальної громади за січень – вересень 2021 року по загальному фонду проведено на суму 237745,1 тис.грн (91,1 % до плану 9 місяців 2021 року та 69,1 % до річного плану), по спеціальному фонду – 8776,8 тис.грн (54,8 % до плану 9 місяців 2021 року та 36,2 % до річного плану).
Із загального фонду на фінансування програм соціально – культурної сфери міської територіальної громади та державного управління спрямовано 221361,1 тис.грн (93,1 % від загального обсягу видатків), з них на державне управління – 33809,9 тис.грн, освіту – 156208,7 тис.грн, охорону здоров’я – 7259,3 тис.грн, соціальний захист та соціальне забезпечення – 11297,1 тис.грн, культуру і мистецтво – 7317,9 тис.грн, фізичну культуру і спорт – 5468,2 тис.грн.
На фінансування захищених статей спрямовано 87,7 % коштів загального фонду бюджету Каховської міської територіальної громади, а це 208585,7 тис.грн, з них на оплату праці з нарахуваннями працівникам бюджетних установ – 185174,1 тис.грн, оплату енергоносіїв – 14549,9 тис.грн, продукти харчування – 4052,2 тис.грн, медикаменти – 208,5 тис.грн, соціальне забезпечення населення – 4169,3 тис.грн, дослідження і розробки, окремі заходи по реалізації державних (регіональних програм) – 431,7 тис.грн.
Видаткову частину загального фонду бюджету Каховської міської територіальної громади виконано за січень – вересень 2021 року без кредиторської заборгованості.
Фінансування видатків бюджету Каховської міської територіальної громади проводилося згідно поданих заявок від головних розпорядників коштів та лише після зареєстрованих в Управлінні Державної казначейської служби України у Каховському районі фінансових зобов’язань. У першочерговому порядку проводилось фінансування захищених статей видатків.
Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», ст.80 Бюджетного кодексу України, міська рада
ВИРІШИЛА:
1. Затвердити звіт про виконання бюджету Каховської міської територіальної громади за 9 місяців 2021 року по доходах у сумі 261938,7 тис.грн (загального фонду – 249535,6 тис.грн, спеціального фонду бюджету – 12403,1 тис.грн), по видатках у сумі 246521,9 тис.грн (загального фонду - 237745,1 тис.грн, спеціального фонду – 8776,8 тис.грн), кредитування - 250,0 тис.грн, профіцитом загального фонду міського бюджету – 11540,5 тис.грн, профіцитом спеціального фонду міського бюджету - 3626,3 тис.грн, залишками коштів станом на 01.10.2021 року - 34924,4 тис.грн (загального фонду – 24460,2 тис.грн, спеціального фонду – 10464,2 тис.грн).
2. Відділу економічного розвитку, інвестицій та регуляторної політики (Каменєва А.А) спільно із фінансовим управлінням (Гончаров О.А.) проводити постійно моніторинг наповнення бюджету Каховської міської територіальної громади у 2021 році та забезпечення виконання планових показників по доходах.
3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну депутатську комісію з питань планування бюджету, фінансів та оподаткування (Радченко О.В.).
Міський голова Віталій НЕМЕРЕЦЬ