Розглянувши наданий виконавчим комітетом звіт про виконання міського бюджету за перший квартал 2020 року (додається), міська рада відмічає наступне.

За січень – березень 2020 року до бюджету міста надійшло 62930,6 тис.грн, в тому числі власних та закріплених доходів загального фонду - 41132,2 тис.грн, субвенцій з державного та обласного бюджету – 19541,8 тис.грн, доходів спеціального фонду – 2256,6 тис.грн.

Власних та закріплених доходів загального фонду надійшло у сумі 41132,2 тис.грн (67,8 % всіх доходів), виконання їх становить 102,9 %. Додатково отримано 1148,1 тис.грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 4594,6 тис.грн (12,6%).

Біля 96,7 % власних надходжень до міського бюджету забезпечили чотири основних податки, а саме:

- податок та збір на доходи фізичних осіб, якого надійшло 26232,1 тис.грн, або 99,0 % запланованих надходжень на звітний період. Недоотримано 272,9 тис.грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зросли на 2184,1 тис.грн (9,1%);

- плата за землю – 2846,0 тис.грн, що становить 92,4 % до плану. Недоотримано 234,0 тис.грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 258,4 тис.грн. з причини переплати податку окремими суб'єктами господарювання на початок 2020 року.

- єдиний податок – 8059,8 тис.грн, що становить 110,6 % до плану. Додатково отримано 770,9 тис.грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зросли на 1898,8 тис. грн (30,8%);

- акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, акцизний податок на пальне – 2658,7 тис.грн, або 127,8 % до плану. Додатково отримано 578,7 тис.грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 1624,0 тис.грн (156,9%).

Обсяг надходжень міжбюджетних трансфертів до загального фонду міського бюджету за перший квартал 2020 року становить 19541,7 тис.грн (32,2 % від загального обсягу доходів загального фонду бюджету). У порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження міжбюджетних трансфертів зменшились на 32405,4 тис.грн (62,4%). Таке зменшення пояснюється втратою чинності з 01.01.2020 року постанови КМУ від 04 березня 2002 року № 256 “Про затвердження заходів з виконання державних програм соціального захисту населення за рахунок субвенцій з державного бюджету» щодо надання субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам на державні соціальні програми.

Отримано у звітному періоді освітню субвенцію – 11720,4 тис.грн (101,5 % до плану), медичну субвенцію – 7261,6 тис.грн (100,0% до плану), субвенцію на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами - 133,8 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти – 84,6 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 333,4 тис.грн, іншої субвенції – 7,9 тис.грн (52,9 % до плану).

До спеціального фонду міського бюджету надійшло 2256,6 тис.грн (93,7 % до плану першого кварталу 2020 року та 25,4 % до річного плану) , у тому числі до бюджету розвитку - 417,0 тис.грн (87,8 % до плану 1 кварталу 2020 року та 16,0 % до річного).

Виходячи з обсягів залучених коштів, видатки міського бюджету за січень – березень 2020 року по загальному фонду проведено на суму 59538,5 тис.грн (80,6 % до плану 1 кварталу та 24,2 % до річного плану), по спеціальному фонду – 4072,3 тис.грн ( 46,5 % до плану 1 кварталу та 12,0 % до річного), у тому числі по бюджету розвитку – 2746,8 тис.грн, що становить 37,7 % до планових призначень 1 кварталу 2020 року та 10,0 % до річного плану.

Із загального фонду на фінансування програм соціально – культурної сфери міста та державного управління спрямовано 46462,1 тис.грн (83,4 % від загального обсягу видатків), з них на освіту – 32912,3 тис.грн, культуру – 1314,2 тис.грн, фізичну культуру та спорт – 1640,7 тис.грн, державне управління – 7694,8 тис.грн, соціальний захист та соціальне забезпечення - 2900,1 тис.грн. Фінансування проводилось виходячи з планових призначень на перший квартал 2020 року та потреби головних розпорядників коштів міського бюджету у відповідних видатках.

На фінансування захищених статей спрямовано 90,2% коштів загального фонду міського бюджету, а це 53225,6 тис.грн, що на 29435,1 тис.грн (35,6 %) менше у порівнянні з аналогічним періодом минулого року, з них на оплату праці з нарахуваннями працівникам бюджетних установ міста – 37432,8 тис.грн, оплату енергоносіїв – 5613,7 тис.грн, продукти харчування - 833,1 тис.грн, соціальне забезпечення населення – 929,3 тис.грн, трансферти органам державного управління інших рівнів – 8407,5 тис.грн. Зменшення обсягу видатків по захищеним статтям пов’язано із зміною з 01.01.2020 року механізму фінансування видатків з надання житлових субсидій та пільг населення на оплату житлово – комунальних послуг, державної соціальної допомоги.

Видаткову частину загального фонду міського бюджету виконано за січень – березень 2020 року із кредиторською заборгованістю на загальну суму 777,4 тис. грн по видаткам з оплати праці педагогічних працівників загальноосвітніх шкіл міста, які здійснюються за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», ст.80 Бюджетного кодексу України, міська рада

ВИРІШИЛА:

1. Затвердити звіт про виконання міського бюджету за 1 квартал 2020 року по доходах у сумі 62930,5 тис.грн (загального фонду – 60673,9 тис.грн, спеціального фонду бюджету – 2256,6 тис.грн), по видатках у сумі 63610,8 тис.грн (загального фонду - 59538,5 тис.грн, спеціального фонду – 4072,3 тис.грн), профіцитом загального фонду міського бюджету – 1135,4 тис.грн, дефіцитом спеціального фонду міського бюджету - 1815,7 тис.грн, залишками коштів станом на 01.04.2020 року - 20809,1 тис.грн (загального фонду – 17443,0 тис.грн, спеціального фонду – 3366,1 тис.грн).

2. Відділу економіки, комунального майна та землі міської ради (Каменєва А.А.) спільно із фінансовим управлінням (Гончаров О.А.) проводити постійно моніторинг з виконання заходів, затверджених розпорядженням міського голови від 22.01.2020 року № 11-р «Про план заходів щодо наповнення місцевого бюджету міста Каховки і раціонального використання бюджетних коштів у 2020 році».

3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну депутатську комісію з питань планування бюджету, фінансів та оподаткування.

Міський голова                                                                                                                                        А.А.Дяченко